通報指出，銀保監(jiān)會對部分地方中小銀行機構(gòu)風(fēng)險管理及內(nèi)控有效性情況開展了現(xiàn)場檢查，檢查中發(fā)現(xiàn)了包括未能全面貫徹落實國家宏觀政策，公司治理不健全、股東股權(quán)管理不規(guī)范，全面風(fēng)險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位在內(nèi)的八大問題。

　　針對檢查中發(fā)現(xiàn)的這些問題，銀保監(jiān)會提出了監(jiān)管意見和整改要求，著力推動地方中小銀行機構(gòu)專注主業(yè)、合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展。

　　一、未能全面貫徹落實國家宏觀政策

　?。ㄒ唬┻`規(guī)為“四證”不齊房地產(chǎn)項目提供融資。有的機構(gòu)向未取得房地產(chǎn)開發(fā)資質(zhì)的置業(yè)公司發(fā)放貸款，用于支付拆遷補償款。

　?。ǘ┻`規(guī)向資本金不足的房地產(chǎn)項目發(fā)放貸款。有的機構(gòu)發(fā)放的房地產(chǎn)開發(fā)貸款，項目資本金比例嚴(yán)重不足。

　?。ㄈ┻`規(guī)為環(huán)保排放不達標(biāo)、嚴(yán)重污染環(huán)境企業(yè)提供授信。有的機構(gòu)向數(shù)次被環(huán)保部門處罰且列入“嚴(yán)重失信”企業(yè)發(fā)放貸款。

　　（四）違規(guī)向政府平臺發(fā)放貸款。有的機構(gòu)向投資公司發(fā)放項目貸款，該投資公司實際為政府融資平臺。

　　二、公司治理不健全、股東股權(quán)管理不規(guī)范

　　（一）股東入股資金來源不合規(guī)。有的機構(gòu)個別發(fā)起人股東，入股資金來源主要為信托貸款資金。

　?。ǘ└吖苋藛T長期缺位。有的機構(gòu)董事長長期缺位，未指定符合任職資格條件的人員代為履職；有的機構(gòu)監(jiān)事長長期缺位。

　?。ㄈ皟蓵粚印甭穆毑灰?guī)范。有的機構(gòu)未按規(guī)定對高管層及成員開展履職評價，評價結(jié)果未按時報告股東大會。

　?。ㄋ模┲卮箨P(guān)聯(lián)交易管理不到位。有的機構(gòu)發(fā)放單筆貸款金額超過資本凈額1%，屬于重大關(guān)聯(lián)交易，未提交關(guān)聯(lián)控制交易委員會審核并報董事會批準(zhǔn)。

　　（五）違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放信用貸款。

　　三、全面風(fēng)險管理及內(nèi)部控制要求落實不到位

　　（一）未嚴(yán)格執(zhí)行定期輪崗和強制休假。有的機構(gòu)數(shù)名二級支行行長超過3年未輪崗。

　?。ǘ﹤€別機構(gòu)案件多發(fā)，且存在漏報、瞞報行為。

　?。ㄈ﹩T工行為管理不到位。有的機構(gòu)違反員工代理開戶業(yè)務(wù)風(fēng)險隔離的要求，個別員工與客戶的賬戶發(fā)生大額資金往來，并使用本人賬戶過渡客戶資金，代理客戶在存款憑證上簽字。

　?。ㄋ模﹥?nèi)部問責(zé)不力。有的機構(gòu)接受企業(yè)和自然人提供的保證擔(dān)保中，部分印章、簽字不真實，但未對相關(guān)責(zé)任人進行責(zé)任認(rèn)定。

　　四、違規(guī)辦理信貸業(yè)務(wù)和處置不良資產(chǎn)

　?。ㄒ唬┬刨J資產(chǎn)風(fēng)險分類不夠?qū)徤?。有的機構(gòu)將關(guān)注類、次級類貸款劃分為正常類，將次級類貸款劃分為關(guān)注類。

　?。ǘ┵J款資金被挪用。有的機構(gòu)向貿(mào)易公司發(fā)放貸款，實際被借款人之外的企業(yè)使用；有的機構(gòu)向建筑公司發(fā)放貸款，信貸資金最終回流至借款人。

　?。ㄈ┵Y產(chǎn)處置和轉(zhuǎn)讓不規(guī)范。有的機構(gòu)轉(zhuǎn)讓信貸資產(chǎn)，受讓價款大部分來自本行資金。

　　五、違規(guī)開展表外業(yè)務(wù)

　　（一）違規(guī)用信貸資金承接委托貸款。有的機構(gòu)發(fā)放流動資金貸款用于歸還部分委托貸款。

　?。ǘ皟?nèi)保外貸”主體資格、還款來源盡職審查不到位。有的機構(gòu)簽發(fā)跨境融資保函，未嚴(yán)格審查境外投資項目是否履行了境外投資審批、備案程序，也未對境外還款主體的資金來源、履約能力進行持續(xù)審查評估，面臨履約風(fēng)險。

　　（三）違規(guī)開立貿(mào)易背景不真實的銀行承兌匯票。有的機構(gòu)為企業(yè)開立的銀行承兌匯票，企業(yè)提供的增值稅發(fā)票開票時間不符，貿(mào)易背景不真實，且形成墊款。

　　（四）違規(guī)辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。有的機構(gòu)超過限額辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票；有的機構(gòu)化整為零辦理紙質(zhì)銀行承兌匯票。

　　六、同業(yè)業(yè)務(wù)治理不到位、經(jīng)營不規(guī)范

　?。ㄒ唬┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)資金投向管理不嚴(yán)。有的機構(gòu)購買他行理財產(chǎn)品，將其中一些資金用于對接本行優(yōu)先股。

　?。ǘ┩瑯I(yè)業(yè)務(wù)穿透式管理要求落實不到位。有的機構(gòu)部分投資業(yè)務(wù)，底層資產(chǎn)為該行自有資金委托貸款收益權(quán)、信托貸款收益權(quán)或貸款債權(quán)，未按照準(zhǔn)確的風(fēng)險加權(quán)系數(shù)計算，違規(guī)減少計量風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。

　?。ㄈ┩瑯I(yè)交易對手名單管理要求落實不到位。有的機構(gòu)向不在交易對手名單中的同業(yè)機構(gòu)拆出資金。

　?。ㄋ模o授信額度辦理同業(yè)投資業(yè)務(wù)。有的機構(gòu)在沒有授信額度的情況下，對同業(yè)進行非標(biāo)債權(quán)投資。

　　七、違規(guī)開展理財業(yè)務(wù)

　?。ㄒ唬├碡斖顿Y投前調(diào)查和投后檢查嚴(yán)重不盡職。有的機構(gòu)發(fā)放的信托貸款，由于投前調(diào)查和投后檢查不到位，導(dǎo)致抵押擔(dān)保的他項權(quán)證手續(xù)無法辦理，擔(dān)保懸空。

　?。ǘ├碡斮Y金投資本行信貸資產(chǎn)。有的機構(gòu)發(fā)行理財產(chǎn)品通過信托公司認(rèn)購某公司的債權(quán)融資計劃，用于置換對該公司發(fā)放的流動資金貸款和銀行承兌匯票。

　?。ㄈ├碡敭a(chǎn)品之間相互調(diào)節(jié)收益。有的機構(gòu)操作本行多只理財產(chǎn)品，通過高買低賣實現(xiàn)產(chǎn)品間的利益輸送。

　?。ㄋ模┨摷倥?，出具與事實不符的投資說明。有的機構(gòu)向他行銷售的同業(yè)理財產(chǎn)品，《理財產(chǎn)品資產(chǎn)配置清單》顯示該產(chǎn)品均投向國債和政策性銀行金融債，但實際絕大部分資金投向公司債。

　　八、服務(wù)實體經(jīng)濟特別是服務(wù)民營小微企業(yè)的政策執(zhí)行不到位

　?。ㄒ唬┬∥⑵髽I(yè)劃型不準(zhǔn)。有的機構(gòu)將社會組織或中型企業(yè)劃入小微型企業(yè)。

　　（二）個別業(yè)務(wù)收費“質(zhì)價不符”，違規(guī)收取顧問費。有的機構(gòu)收取大額的財務(wù)顧問費，但提供的財顧服務(wù)主要摘錄互聯(lián)網(wǎng)公開信息，未向客戶提供有價值的服務(wù)。

　　（三）違規(guī)由借款人承擔(dān)抵押評估費用。有的機構(gòu)辦理的重組貸款，抵押評估費用未在合同中約定，但實際由抵押人承擔(dān)。

　　銀保監(jiān)會指出，針對本次檢查發(fā)現(xiàn)的各類問題，各相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)要在責(zé)成被查機構(gòu)內(nèi)部問責(zé)的基礎(chǔ)上，采取針對性的審慎監(jiān)管措施，并依法進行行政處罰。同時，要督促被查機構(gòu)抓好問題整改，及時跟進整改情況，確保整改到位。銀保監(jiān)會要求，各地方中小銀行機構(gòu)要對照上述問題，舉一反三、標(biāo)本兼治，全面做好自查自糾，嚴(yán)格執(zhí)行問責(zé)，扎實推進問題整改。w